数十个IPO中止后，乐视造假案又让两家券商领罚！

3月21日消息，因为在乐视网项目上的保荐业务涉嫌违法，近期两家券商将面临不同程度的处罚。即系，从接近监管层的相关人士处了解到，深圳证监局拟对平安证券暂停保荐机构资格3个月;证监会拟对中德证券罚没近1700万元。此外，相关保荐代表人和时任保荐业务负责人也将被处罚。

中德证券被罚没1700万

3月20日，山西证券公告称，控股子公司中德证券及乐视网2016年非公开发行项目签字保荐代表人杨丽君、王鑫收到中国证监会《行政处罚事先告知书》。

2015年5月26日，乐视网公告申请非公开发行，2016年6月2日，乐视网收到中国证监会批复文件。8月8日，非公开发行股票在深交所上市，乐视网向四名合格投资者非公开发行新股10,664.30万股，募集资金47.99亿元。根据前述北京证监局出具的行政处罚决定书，监管层认定乐视网2016年非公开发行股票行为构成欺诈发行。

证监会表示，中德证券在乐视网2016年非公开发行保荐业务中存在两项问题，涉嫌未勤勉尽责。第一，未完整获取和编制前十大客户销售情况;第二，未对业务发生的真实性进行有效核查。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度以及《证券法》相关规定，证监会拟对中德证券责令改正，给予警告，没收业务收入566.04万元，并处以1132.08万元罚款;对时任签字保代杨丽君、王鑫给予警告，并分别处以15万元罚款。就中国证监会拟实施的行政处罚，中德证券及杨丽君、王鑫享有陈述、申辩和要求听证的权利。

对此，山西证券表示：公司控股子公司中德证券本次收到的《行政处罚事先告知书》所列涉及违法行为，未触及《深圳证券交易所股票上市规则(2022年修订)》规定的重大违法强制退市情形。目前，公司经营情况正常。

平安证券保荐业务将暂停3个月

除中德证券外，近日深圳证监局已向平安证券下达行政监管措施事先告知书，拟对平安证券责令改正并暂停保荐机构资格3个月。

深圳证监局还对乐视网IPO项目的保荐代表人和时任保荐业务负责人认定为不适当人员5~10年，其他相应的合规业务等相关人员被采取了监管谈话等措施。

据悉，对于平安证券等中介机构，目前监管部门正在进行事先告知程序，待程序履行结束后将正式下达相应的行政监管措施。一位相关平安证券的人士称，部分做乐视网项目的同事已经离职，没有想到会带来这么大影响。

对此，平安证券方面表示，公司已收到事先告知书。在事件发生后持续推动内部整改、重建管理队伍和专业团队，近十年来，公司持续建立健全内控机制，合规风控水平持续提升。公司将本着客户至上原则，依法依规的基础上与监管积极沟通，更好的服务实体经济发展。

公开资料显示，作为一家中型券商，平安证券连续4年获评A类AA级，2021年入选证监会公布的首批证券公司"白名单"，平安证券在债权业务上表现突出，近三年来排在市场前列Wind统计数据显示，2021年平安证券累计服务投行项目25个，在行业中排名第17位，2022年有3个项目完成。

保荐业务被暂停三个月，意味着现有项目也会受到影响。有业内人士分析，证券公司被暂停保荐机构业务资格期间，按照相关法规，保荐机可以对IPO/再融资项目可不间断开展各项实质性尽调工作，并安排项目组按计划推进各项目的财务数据更新工作、反馈回复的准备工作。

乐视网连续十年虚增业绩

乐视网于2010年登陆创业板，保荐机构是平安证券。乐视当时招股书称，其2007年收入3691万元,净利润1469万元,实现扭亏为盈。2009年营收1.34亿元，净利润4412万元。

而据证监会调查结果，乐视网首次发行阶段，通过虚构业务及虚假回款等方式虚增业绩以满足上市发行条件，早在2007年就开始财务造假。2010年乐视网上市后，除利用自有资金循环和串通“走账”虚构业务收入外，还通过伪造合同、以未实际执行框架合同或单边确认互换合同方式继续虚增业绩。自2007年上市前到2016年，长达十年的时间里，乐视网虚增收入合计18.72亿元，虚增利润17.37亿元。

2007年虚增收入939.95万元，虚增利润870.23万元(虚增利润占当期披露利润总额的59.27%，下同);

2008年虚增收入4615.52万元，虚增利润4308.25万元(136.00%);

2009年虚增收入9375.76万元，虚增利润8883.18万元(186.22%);

2010年虚增收入9961.80万元，虚增利润9443.42万元(126.19%);

2011年虚增收入6937.65万元，虚增利润6529.13万元(39.75%);

2012年虚增收入8965.33万元，虚增利润8445.10万元(37.04%);

2013年虚增收入19998.17万元，虚增利润19339.69万元(78.49%);

2014年虚增收入35194.19万元，虚增成本590.38万元，虚增利润34270.38万元(470.11%);

2015年虚增收入39922.39万元，虚减成本943.40万元，虚增利润38295.18万元(516.32%);

2016年虚增收入51247.00万元，虚增成本3085.15万元，虚增利润43276.33万元(-131.66%)。

2020年7月21日起，乐视网终止上市交易，20日成乐视网最后一个交易日，最终股价收报0.18元，总市值7.18亿元，较高峰时的1700亿元市值蒸发99%以上。截至2019年12月底，乐视网股东总数28.08万户，除了前十大股东之外，剩余投资者持有剩余约62%的股份。

根据相关规定，深圳证券交易所创业板不接受公司股票重新上市的申请，因此乐视网退市后，将不能重新上市。